Prévenir et détecter la fraude ou la corruption
Nos experts vous aident à construire un dispositif antifraude efficace, reposant notamment sur l’élaboration d’une cartographie du risque de fraude. Ils vous aident à revoir le dispositif existant et à identifier de potentielles fraudes au travers une analyse ciblée des données disponibles au sein de l’entreprise.
Nos experts sont également en mesure de vous assister dans le cadre de votre mise en conformité avec les exigences de la loi Sapin 2, du « Foreign Corrupt Practices Act » (FCPA) et du « UK Bribery Act » (UKBA).
Mener une investigation
Fraudes comptables ou financières, détournements d’actifs, vols de données, perquisitions, actes de corruption, soupçons de comportements anticoncurrentiels : quelle que soit la situation à laquelle votre organisation est confrontée, il est essentiel de réagir très rapidement.
Nos experts en investigation reconstituent les schémas des opérations frauduleuses et recueillent les éléments de preuve. Ils en évaluent les incidences financières et rédigent un rapport détaillé susceptible d’être produit à l’appui d’une plainte déposée au pénal.
Enfin, nos experts sont en capacité de vous assister dans le cadre d’une investigation menée par les autorités de régulation comme l’Agence française anticorruption (AFA), l’Office of Foreign Assets Control (OFAC) et le Department of Justice (DOJ) ou dans le cadre d’une investigation d’une autorité boursière y compris par la Security and Exchange Commission (SEC).
Analyser les données au service des investigations
La transformation numérique des processus représente de nouveaux défis en matière de lutte contre la fraude.
Notre équipe Forensic Technology vous accompagne lors d’enquêtes réalisées par une autorité de régulation ou dans le cadre d’une investigation faisant suite à une fraude ou d’une revue de conformité. Elle est en capacité de collecter et analyser rapidement un volume important tant de données structurées (comptables) ou non structurées (messageries). Les données collectées sont stockées sur nos propres serveurs dédiés avant d’être mises à disposition sur des plateformes sécurisées permettant une revue simultanée par votre organisation, vos avocats et conseillers ou par nos consultants.
Par ailleurs, nos experts utilisent des procédures automatisées de data analytics pour identifier au sein de la comptabilité des transactions à risque : croisement et réconciliation de bases de données, vérification d’exhaustivité, mise en évidence d’écritures atypiques, identification de fraudes potentielles. Ces analyses et les rapports associés peuvent être produits devant les tribunaux en support de la stratégie suivie par vos avocats.
Assister sur certains aspects de vos transactions
Lors de vos acquisitions ou cessions d’entreprises, nos experts sont en capacité de vous accompagner dans la phase de due diligence afin de vous permettre d’acquérir une vision optimisée des risques encourus, et ce, au travers de la réalisation d’une due diligence anticorruption ou d’une revue de certaines clauses des contrats d’achat / vente d’actions.
Une fois l’opération réalisée, nos experts peuvent vous assister lors de la revue des états financiers définitifs, la formulation d’un avis d’objection visant à déterminer le prix de cession définitif, le suivi documenté des garanties de passif et de leur mise en jeu ainsi que la détermination d’un complément de prix.
Evaluer les incidences financières de vos litiges / arbitrages
Dans un environnement globalisé, complexe et de plus en plus réglementé, les litiges font partie intégrante de la vie des entreprises. Leurs issues peuvent avoir des conséquences financières, économiques et commerciales importantes sur votre organisation.
Nos experts vous assistent dans le cadre de procédures d’arbitrage international (CCI, CIRDI, CEPANI, etc.) ou devant des juridictions françaises pour évaluer le préjudice subi ou pour réaliser une revue critique de l’évaluation présentée par la partie adverse. A cette occasion, nous identifions les documents clés devant être sauvegardés ou produits dans le cadre de la procédure et rédigeons un rapport détaillé et argumenté venant en support à votre demande ou à la critique émise. Par ailleurs, nos experts sont en capacité de témoigner devant les tribunaux arbitraux et/ou de participer aux réunions d’expertises judiciaire.
Enfin, nos équipes interviennent également en qualité d’expert indépendant dans le cadre d’expertise ad’hoc ou de fixation de prix.
