Quel est le rôle de la Trésorerie dans la création de valeur durable ?

Devenir un partenaire clé au sein des entreprises

Le rôle de la fonction Trésorerie évolue vers celui d’un partenaire stratégique afin de créer une valeur durable au sein de l’entreprise. La valeur ajoutée de cette fonction n’est plus seulement exclusive au sein du département Trésorerie mais s’étend également au-delà de celui-ci. 

24% des fonctions Trésorerie se positionnent comme « strategic partners », 55% comme créatrices de valeur et 16% comme purement transactionnelles.

En France, les Trésoriers interrogés placent l’appétence technologique en tête des compétences à développer dans leurs équipes.

Répondre aux besoins liés à l’optimisation du cash 

Le cash, le financement, la gestion des flux et des capitaux restent au cœur des préoccupations des Trésoriers qui poursuivent leur transformation pour tirer parti des solutions qui s’offrent à eux en terme d’optimisation et de sécurisation (relations bancaires, payment factory, in-house banque) en construisant une fonction de trésorerie connectée et intégré à l'ensemble de l'organisation.

A titre d’illustration, pour les trésoreries des groupes dépassant 10 mds USD de CA, 73% d’entre eux ont mis en place une banque interne (In-House Bank), 55% une centrale de paiements (Payment factory) et 42% les paiements « pour compte de » (POBO).

Accroître l’expertise digitale afin d’accélérer l’adoption des technologies

En s'appuyant sur les capacités numériques, les organisations de trésorerie stratégique peuvent mettre en évidence la capture de valeur de leur fonction. Les solutions de data analytics et data visualisation participent à l’élaboration d’analyses de données solides afin de lancer des initiatives susceptibles d'apporter une valeur durable et prédictive.

Pour les groupes français, les trésoriers interrogés placent également l’Intelligence Artificielle (66%) en bonne place dans les évolutions technologiques particulièrement pertinentes pour les 2-3 prochaines années.

Renforcer la fluidité et la sécurité des paiements du Groupe

Le rôle des trésoriers dans la gestion des paiements gagne en importance. Les systèmes de trésorerie et de communication bancaire permettent d’optimiser et d'automatiser la chaîne de paiement afin d'améliorer le contrôle et la visibilité des flux de trésorerie tout en luttant contre le risque de fraude et de conformité. La mise en place de centrale de paiements participe à cette évolution

Adapter la gestion des risques aux évolutions rapides du contexte macro-économique mondial

Les risques financiers sont au cœur des attentions des trésoriers et de l’entreprise en raison des fortes fluctuations des coûts des matières premières/énergie, de la hausse des taux d’intérêts, de la fluctuation des marchés financiers dans ce contexte mondial inflationniste.

Le risque de change reste en tête (85%) des risques à piloter par le Trésorier. Cependant, avec le retour du cycle de hausse des taux directeurs des banques centrales, le risque de taux revient en force à la deuxième place (78%) des priorités.

Accompagner la direction d'entreprise dans la déclinaison de sa stratégie ESG

De plus en plus d'organisations adoptent des engagements net zéro et de durabilité, il est alors crucial d'aligner les efforts et de créer des politiques de durabilité formelles et cohérentes avec les stratégies à l'échelle de l'organisation, mais cette dynamique reste modeste au sein des départements Trésorerie.

Alors que 83% des Trésoriers interrogés déclarent prendre en compte les critères ESG dans leurs décisions de gestion, seuls 16% d’entre eux disposent d’un document de politique qui en spécifie les implications.